近几年来频频发生的金融大案告诫我们,国内商业银行的操作风险形势不容乐观,面对国内商业银行对操作风险相关知识知之甚少和管理水平相对低下的状况,如何尽快建立起完善的操作风险管理架构,如何引入先进的风险管理技术已成为国内银行业的当务之急。本文的研究将在一定程度上弥补该领域研究的不足。商业银行风险管理的核心可以归纳为三个问题,即“商业银行面临哪些风险?”、“谁来管理这些风险?”和“如何管理这些风险?”,操作风险管理亦是同样道理。作者即是围绕上述三个问题展开的。本文共分为二个部分。第一个部分,识别篇,主要回答了“什么是操作风险?”、“商业银行面临哪些操作风险?”和“这些操作风险有些什么特征?”这样三个问题。本部分是商业银行操作风险识别的基本理论,为后面商业银行操作风险的管理分析做铺垫。首先对操作风险的研究需要有一个明确的定义,操作风险的定义一直在不断发展,在业内存在不同的分歧。归纳起来,定义的方式有两大类:直接定义和间接定义。间接方式把操作风险定义为除信用风险和市场风险以外的所有风险。这种定义虽然简单,但是几乎没有给出任何定义性或描述性的关键词句。因此,在英国银行家协会(BBA)采用直接方式将操作风险定义为“由于内部程序、人员、系统的不完善或失误,或外部事件造成直接或间接损失的风险”之后,这个定义便得到了广泛的认可和应用,新资本协议也沿用了这个定义。本文也将采用这个定义。这就回答了“什么是操作风险?”问题。其次,在对操作风险给出初步的界定之后,接着对国际银行界操作风险管理的发展历程、重大损失事件及其启示教训进行了阐述;