近十年来，世界范围内的银行业掀起了一轮又一轮的跨国并购浪潮，各国银行巨头纷纷进军国际市场，试图进行全球化的战略来提升国际竞争力。在这样的背景下，经过坏账剥离、资产注入和股份制改造已经脱胎换骨的我国商业银行业正面临着激烈的竞争。跨国并购，已经成为它们迈入国际市场，体高自身业务经营水平的一个重要选择。　　从各国的跨国并购理论和实践中我们可以发现，一个国际性的大银行的形成都离不开跨国并购的阶段。但是，实践也证明，并不是每次的跨国并购都会有效推进银行的效率提升。现阶段的我国商业银行的跨国并购行为能否给它们的跨国经营的效率带来实质性的改善呢。　　本文的研究就是为了给出上述问题的答案。本文先介绍了银行跨国并购的相关理论和国内外的银行跨国现状。此后，本文以中国银行，中国工商银行，中国建设银行海外分部为样本，采用了非参数分析法中的数据包络分析法和曼奎斯特指数分析法，对样本在2002-2008年间的跨国并购效率分别进行静态截面和动态跨期的考察，并辅之以财务指标分析作为描述性考察。　　最后本文得出了肯定性的结论，即三个样本在考察期间内的跨国并购效率，在财务分析上表现为权益净利率值的上升，数据包络分析上表现为2006年后X有效，曼奎斯特指数分析也得出样本期间每年效率值平均增长66％的结论，但是细分来看，“前沿面移动效应”较明显，而“追赶效应”却相当小。