“洗钱”(Money Laundering)是指将毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪或者其他犯罪的违法所得及其产生的收益，通过各种手段演示、隐瞒其来源和性质，使其在形式上合法化的行为。网上银行洗钱实际上是洗钱在近年来科学技术发展后延伸出来的一种科技犯罪行为，是犯罪分子在传统的洗钱手段越来越难以奏效的前提下，应运而生的一个洗钱手段。　　 网上银行是银行或其他机构利用互联网手段提供的各种在线银行服务的一种银行运作方式或银行网站。它的开放性，电子现金的匿名性、银行服务的不间断性，客观上为犯罪分子利用网上银行业务进行洗钱带来了可能，而这种洗钱方式有利于犯罪分子的隐蔽，不利于反洗钱的发现与侦查。洗钱不仅破坏经济活动的公正公平原则，破坏市场经济有序竞争，损害金融机构的声誉和正常行动，威胁金融体系的安全稳定，而且洗钱活动与贩毒、走私、恐怖活动、贪污腐败和偷税漏税等严重刑事犯罪相关联，已经对一个国家的政治稳定、社会安定、经济安全以及国际政治经济体系的安全构成了严重的威胁。网上银行洗钱犯罪在近几年有愈演愈烈之势，也充分证明了网上银行给犯罪分子提供了便利，为其划转非法所得，清洗黑钱提供了更加快捷的通道。遏制网上银行反洗钱已经迫在眉睫。　　 自2007年颁布《反洗钱法》以来，我国初步搭建了反洗钱体系，对各种形式的洗钱犯罪进行防范。在法律制度、系统建设和人员培训上都积累了一定的经验，也取得了一定成效。但是由于网上银行的特点，导致犯罪分子利用网上银行洗钱的犯罪线索难以追踪，取证也十分困难。法律的不健全、数据系统的不完善、国际间合作不够顺畅等因素都制约了网上银行反洗钱工作的顺利进行。防止网上银行与电子支付结算方式被用于洗钱，已经成为银行业金融机构反洗钱工作面临的现实问题。　　 本人基于此对网上银行反洗钱进行论述。本文共分为六章，第一章作为引言，阐述了我国网上银行反洗钱问题产生的背景，以及对其进行研究的必要性和意义所在；从第二章开始引入正题，首先介绍洗钱、反洗钱的基本概念，然后是对网上银行洗钱的成因、特征与危害的介绍，从而相对应地引出网上银行反洗钱的方法和作用；本文第三章对美国反洗钱制度模式和瑞士反洗钱制度模式进行介绍和比较，在此基础上总结出可为我国网上银行反洗钱借鉴的经验；然后在第四章详细介绍我国网上银行反洗钱的基本情况，突出目前我国网上银行反洗钱在法律制度、数据信息系统和从业人员素质等方面存在的困难，在第五章引用两个典型案例，对第四章网上银行反洗钱存在的困难和不足加以印证，用事实说明网上银行反洗钱工作的重要性和对其加强的迫切性。最后在第六章，总结前面理论和实例的基础上，提出本人对完善网上银行反洗钱的思路，即必须在法律法规的制定、网上银行结算安全和认证以及国际间合作配合上结合网上银行结算的特点，制定法律法规时要有专门针对网上银行反洗钱的条文，在系统建设上，加强对电子交易的追踪能力，吸取国外发达国家网上银行反洗钱的经验，在网上银行操作客户身份识别和追踪上提高科技水平，同时加强国际间的跨境交易信息交换的合作与配合等，唯有如此，才能是我国的社会经济稳步健康的发展。　　 本文以网上银行反洗钱作为核心和出发点，希望通过理论分析与实例印证的方法，提出改进思路以提高网上银行反洗钱能力，减少因为我国本身的制度缺陷、系统缺陷和人员素质的不足，而导致的网上银行反洗钱工作不得力、不得法。对我国商业银行来说，反洗钱工作刚刚起步，特别是基层反洗钱工作中存在着大量问题，公众、金融机构、政府部门对反洗钱的认知还不足，具体反洗钱工作人员缺乏可疑支付交易的识别理论和足够的实践经验。更何况，网上银行反洗钱是在传统反洗钱的基础上进行更高层次的辨别和破解，仅仅依靠个别人的经验判断，不但可靠性低，还会贻误时机，使得犯罪分子有时间进行资金转移，给金融机构带来更大的损失。　　 因此，我国目前网上银行反洗钱只有在借鉴国内外成功案例，并结合我国当前各类环境及国情的基础上，探索出一套行之有效的工作措施，才能真正有力地打击网上洗钱犯罪活动，遏制当前网上银行洗钱案件不断攀升的势头。