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【摘要】随着利率市场化的深入推进，商业银行经营环境将发生根本性转变。而在银行业态中相对弱势的农村商业银行，将面临盈利能力减弱、金融风险加剧和经营模式受到挑战等方面的影响。面对利率市场化的挑战，寻找相应的解决方案，是农村商业银行必须思考和面对的问题。
【关键词】利率市场化 农村商业银行 影响 对策
利率市场化是当前及今后一段时间内我国金融改革的重要内容。通过利率市场化改革，我国银行业的经营环境得以改变，进而从外部推动银行自身进行改革，以适应金融支持实体经济的需要。利率市场化改革的推进必然对我国银行的生存环境和经营管理生产重大影响。作为中小金融机构的农村商业银行，由于特殊的体制和市场定位，将在利率市场化进程中面临特殊的风险和严峻的挑战，如何从容应对利率市场化形势，已成为当前农村商业银行经营管理中的重要内容。
一、农村金融机构利率市场化的历史进程及展望
从1998年起，人民银行采取逐步放开贷款浮动幅度的方式稳步推进农村金融机构人民币贷款利率市场化。1998年10月31日，农村信用社贷款利率最高上浮幅度由40%扩大到50%;2004年1月1日，农村信用社贷款利率浮动区间扩大到0.9～2;2004年10月2日，农村信用社贷款利率浮动区间扩大到0.9～2.3;2012年6月和7月，人民银行又分两次将贷款利率下限逐步调整至贷款基准利率的0.7倍。2013年7月19日，人民银行宣布自20日起全面放开贷款利率管制，取消除商业性个人住房贷款以外的贷款利率下限，放开贴现利率管制，不再对农村信用社贷款利率设立上限。
在存款利率市场化方面，2004年10月29日，人民银行决定对人民币存款利率实行上限管理，下限放开，存款利率的上限为存款基准利率。2012年6月，人民银行允许金融机构人民币存款利率上浮，上浮区间的上限为存款基准利率的1.1倍。
目前，我国金融机构贷款利率已基本实现了市场化，下一阶段，人民银行将会积极推进存款利率市场化，在逐步扩大存款利率上浮区间的同时，按照“先长期、后短期”的原则逐步取消存款利率上限管制，积极推进相关的金融配套改革，以实现利率的完全市场化。
二、农村商业银行应对利率市场化的现实状况
（一）两轮产权改革取得重要实效
经过中央银行专项票据改革和改制为农村商业银行两轮产权改革，中山农村商业银行发展取得了显著成效：一是逐步建立适应当前经济发展需求的产权制度和公司治理结构，内控管理日益健全，业务流程日益科学，风险管理能力日益增强，产品创新能力得到提高，经营更具活力和竞争力。二是各项业务取得长足发展，经营规模快速增长，盈利水平大幅提高，资产质量持续改善，风险抵补能力显著提高，核心竞争力有效提升。截至2013年末，中山农村商业银行各项存贷款余额分别为533.31亿元和341.69亿元，分别占全市市场份额的13.26%和14.75%;资本充足率为15.94%，不良贷款比例0.56%，拨备覆盖率450.98%。
（二）业务模式单一，经营成本较高，市场竞争环境激烈
一是业务模式单一，收入严重依赖存贷款利差。目前，中山农村商业银行主要以传统的存贷款业务为主，中间业务规模较小，而像银承、保函、外汇、信用卡、代销基金、证券账户托管等业务基本没有开展。2013年，中山农村商业银行存贷款利差收入占其总收入的89.74%。二是经营成本较高。中山农村商业银行以服务中小微企业和农村经济为主，营业网点较多，刚性成本较高，同时吸收的存款以定期储蓄等高成本存款为主，财政、企业活期存款等低成本较少。截至2013年末，中山农村商业银行拥有213个营业网点，占全市银行网点总数的35.21%;储蓄存款占比80.77%，定期存款占比49.96%。三是市场竞争环境日益激烈。2008年以来，中山市引进了8家股份制银行、2家城商行和3家外资银行分支机构，成立了3家村镇银行和18家小额贷款公司，随着银行机构的日益增多，市场竞争环境日趋激烈，对中山农村商业银行的经营压力日益增大。
（三）风险管理能力有待进一步加强
对照银监会以及省联社对风险管理体系建设的要求，改制后中山农村商业银行在风险管理建设方面存在“一个不力，二个较低”问题。对贷前管理的风险控制措施不力，没能有效实施风险控制与业务营销分工协作、相互牵制的风险管理模式。信贷风险信息化管理层次较低，未真正实现信用风险的“流程管理”和“系统控制”。信贷业务操作和管理仍然大量依靠人力手工完成和经验管理，对信用风险数据的分析、统计、计量存在相当难度，难以全面实施信用风险内部评级法。操作风险信息化管理层次较低，没有实施以“自我评估、关键风险指标、损失数据库”的操作风险识别和流程评估，没有建立操作风险管理基础数据库，更谈不上采取风险预警、压力测试等风控手段。
三、利率市场化对农村商业银行可能带来的影响
（一）利率市场化可能减少农村商业银行的盈利水平
目前，中山农村商业银行利润严重依赖于存贷款利差收入，利率市场化条件下存贷款利差的减小势必影响其经营利润，使其面临较大的经营压力。近年来，中山农村商业银行强烈感受到了这种经营压力，其利差已连续多年环比下降。随着存款利率逐步放开管制，如果不及时调整盈利模式和信贷资产结构，未来利差将会进一步缩小，甚至出现存贷款利率倒挂现象，从而导致大面积亏损。
（二）利率市场化加大农村商业银行的经营风险
利率市场化将会使农村商业银行的风险进一步加大，对农村商业银行脆弱的风险管理体系带来挑战，主要体现在二个方面：一是利率风险将显著加大。利率市场化后，由于利率的变动受到资金供求的实时影响，会因频繁波动而产生不确定风险。如果对利率变动规律以及市场资金供求变动缺少足够的研究和准确的判断，一旦出现不合理的定价，无论定价过高或者过低，都会对其自身的经营产生不利影响。二是信贷风险将会加大。利率市场化后，将迫使农村商业银行不得不改变信贷资产结构，从事高风险、高收益信贷业务，以此拓展客户和提高贷款利率水平。但从事高风险、高收益的信贷业务，需要较强的风险识别、计量和控制能力，否则会导致信贷质量下降，不良贷款大幅增加。 （三）利率市场化对农村商业银行经营模式带来冲击
一是单一业务模式不能适应市场化发展。中山农村商业银行拥有丰富的中小微企业和个人客户资源，但利率市场化后，市场竞争进一步加剧，各银行将会加大对优质中小微型企业资源的抢夺。如果农村商业银行不能及时适应市场变化需求，为客户提供多元化的产品组合，将可能导致大量优质客户被他行抢走的现象出现。
二是粗放型经营模式不能适应利率市场化的要求。目前，中山农村商业银行经营相对粗放，存在单位效益不高、产品创新能力较弱、营销服务能力不强等问题。近年来，为弥补利差不断缩小的影响，采取以量补价的经营策略，通过追求发展规模，以保持利润增长。随着利率市场化的深入推进，资金成本不断上升，市场竞争不断加剧，粗放型经营模式将导致管理手续复杂、营运效率和成本控制力低下，资源浪费严重，在追求时间、成本和效率的金融环境中，将不再适应市场需求，并导致竞争力下降，利率风险加剧等问题。
四、农村商业银行应对利率市场化的对策
（一）明确市场定位和发展战略
改制后的农村商业银行应该是“更名不换姓，改制不改向”，牢牢坚持“服务三农、服务中小企业、服务地方经济”的经营方向，确立做小做散的经营方针，把“三农”和小微企业客户作为拓展重点。同时，加快转变经营模式和发展方式，把发展的重心从主要追求发展规模和速度向更加注重发展质量和经营效益转变，由单纯的“做大做强”向“做精做优”转变，将农村商业银行打造成具有地方特色和较强竞争力的社区零售型股份制银行。
（二）实施多元化经营，优化资产负债结构
一是大力发展结算清算、银行卡、代收代付代理等中间业务，努力扩大代理业务范围，积极尝试代理基金、债券、黄金等业务，加快发展外汇、信用卡、网上银行、理财产品、表外业务等新业务品种，丰富业务种类，改变业务结构较为单一的状况，实现业务收入的多元化。二是大力吸收个人和企业活期存款等低成本存款，改善存款结构，降低资金成本;同时按照“小额、流动、分散”的信贷原则，突出支农支小重点，优先满足涉农和小微企业的信贷需要，推进信贷结构和客户结构的持续优化。
（三）建立科学高效的资金定价机制
一要建立合理的内部资金转移定价制度。农信社应建立以市场为导向的内部资金转移定价制度，及时有效调节各业务流程环节利益的再分配关系，培育激励与约束机制。二是转变成本核算思路和方式，由现行的综合成本核算模式转向单一产品成本核算模式，即要根据某一产品的资金成本、风险高低、收益预期来定价，体现收入与产出相平衡，风险与收益相匹配的原则，确保收益覆盖风险。
（四）构建管理科学的风险管理体系
一是建立有效的风险管理组织体系。董事会要制定整体风险战略、风险管理政策、风险额度和重大风险管理制度;监事会负责风险管理体系的建立和加强对风险管理政策执行情况的监督检查;高管层要建立和完善全面风险管理运行机制，并督促相关机构有效执行。二是健全风险管理机制。建立内部评级政策与规范信贷业务流程管理，优化授信审批及建立信贷风险监测、预警体系，开发信用风险管理系统。三是建立经济资本计量、配置、监控、考核和应用体系。按照监管标准的要求，对现有业务产品、管理体系、考核方法等进行优化和再造，深入开展内部评级、经济资本配置、资金转移定价、风险管理模型、风险计量技术等管理方法的研发和运用。
（五）强化服务理念，创新服务方式
一是真正把“以客户为中心”的认识转化为每一位员工的服务理念，从而把人缘地缘亲缘与优质服务相结合，有效保持和拓展优质客户。二是加强服务产品的研发，形成真正的自主品牌和特色业务。根据城乡居民和小微企业的差异化需求，对存贷款产品进行有效组合、设计，并强化产品推广和手段，形成特色鲜明的产品系列。三是积极推动网点转型。通过提升信息化水平和职责岗位的重新定位，释放更多的人员参与网点营销和客户维护，扭转等客上门的被动局面，推动营业网点由核算交易主导型向营销服务主导型转变，提升单个网点的盈利能力。
参考文献
[1]张晓慧.稳步推进利率市场化改革[J].中国金融，2013，（16）.
[2]罗乐忠.农村信用社改制为农村商业银行后面临的主要问题和对策[J].南方金融，2013，（4）.
【关键词】利率市场化 农村商业银行 影响 对策
利率市场化是当前及今后一段时间内我国金融改革的重要内容。通过利率市场化改革，我国银行业的经营环境得以改变，进而从外部推动银行自身进行改革，以适应金融支持实体经济的需要。利率市场化改革的推进必然对我国银行的生存环境和经营管理生产重大影响。作为中小金融机构的农村商业银行，由于特殊的体制和市场定位，将在利率市场化进程中面临特殊的风险和严峻的挑战，如何从容应对利率市场化形势，已成为当前农村商业银行经营管理中的重要内容。
一、农村金融机构利率市场化的历史进程及展望
从1998年起，人民银行采取逐步放开贷款浮动幅度的方式稳步推进农村金融机构人民币贷款利率市场化。1998年10月31日，农村信用社贷款利率最高上浮幅度由40%扩大到50%;2004年1月1日，农村信用社贷款利率浮动区间扩大到0.9～2;2004年10月2日，农村信用社贷款利率浮动区间扩大到0.9～2.3;2012年6月和7月，人民银行又分两次将贷款利率下限逐步调整至贷款基准利率的0.7倍。2013年7月19日，人民银行宣布自20日起全面放开贷款利率管制，取消除商业性个人住房贷款以外的贷款利率下限，放开贴现利率管制，不再对农村信用社贷款利率设立上限。
在存款利率市场化方面，2004年10月29日，人民银行决定对人民币存款利率实行上限管理，下限放开，存款利率的上限为存款基准利率。2012年6月，人民银行允许金融机构人民币存款利率上浮，上浮区间的上限为存款基准利率的1.1倍。
目前，我国金融机构贷款利率已基本实现了市场化，下一阶段，人民银行将会积极推进存款利率市场化，在逐步扩大存款利率上浮区间的同时，按照“先长期、后短期”的原则逐步取消存款利率上限管制，积极推进相关的金融配套改革，以实现利率的完全市场化。
二、农村商业银行应对利率市场化的现实状况
（一）两轮产权改革取得重要实效
经过中央银行专项票据改革和改制为农村商业银行两轮产权改革，中山农村商业银行发展取得了显著成效：一是逐步建立适应当前经济发展需求的产权制度和公司治理结构，内控管理日益健全，业务流程日益科学，风险管理能力日益增强，产品创新能力得到提高，经营更具活力和竞争力。二是各项业务取得长足发展，经营规模快速增长，盈利水平大幅提高，资产质量持续改善，风险抵补能力显著提高，核心竞争力有效提升。截至2013年末，中山农村商业银行各项存贷款余额分别为533.31亿元和341.69亿元，分别占全市市场份额的13.26%和14.75%;资本充足率为15.94%，不良贷款比例0.56%，拨备覆盖率450.98%。
（二）业务模式单一，经营成本较高，市场竞争环境激烈
一是业务模式单一，收入严重依赖存贷款利差。目前，中山农村商业银行主要以传统的存贷款业务为主，中间业务规模较小，而像银承、保函、外汇、信用卡、代销基金、证券账户托管等业务基本没有开展。2013年，中山农村商业银行存贷款利差收入占其总收入的89.74%。二是经营成本较高。中山农村商业银行以服务中小微企业和农村经济为主，营业网点较多，刚性成本较高，同时吸收的存款以定期储蓄等高成本存款为主，财政、企业活期存款等低成本较少。截至2013年末，中山农村商业银行拥有213个营业网点，占全市银行网点总数的35.21%;储蓄存款占比80.77%，定期存款占比49.96%。三是市场竞争环境日益激烈。2008年以来，中山市引进了8家股份制银行、2家城商行和3家外资银行分支机构，成立了3家村镇银行和18家小额贷款公司，随着银行机构的日益增多，市场竞争环境日趋激烈，对中山农村商业银行的经营压力日益增大。
（三）风险管理能力有待进一步加强
对照银监会以及省联社对风险管理体系建设的要求，改制后中山农村商业银行在风险管理建设方面存在“一个不力，二个较低”问题。对贷前管理的风险控制措施不力，没能有效实施风险控制与业务营销分工协作、相互牵制的风险管理模式。信贷风险信息化管理层次较低，未真正实现信用风险的“流程管理”和“系统控制”。信贷业务操作和管理仍然大量依靠人力手工完成和经验管理，对信用风险数据的分析、统计、计量存在相当难度，难以全面实施信用风险内部评级法。操作风险信息化管理层次较低，没有实施以“自我评估、关键风险指标、损失数据库”的操作风险识别和流程评估，没有建立操作风险管理基础数据库，更谈不上采取风险预警、压力测试等风控手段。
三、利率市场化对农村商业银行可能带来的影响
（一）利率市场化可能减少农村商业银行的盈利水平
目前，中山农村商业银行利润严重依赖于存贷款利差收入，利率市场化条件下存贷款利差的减小势必影响其经营利润，使其面临较大的经营压力。近年来，中山农村商业银行强烈感受到了这种经营压力，其利差已连续多年环比下降。随着存款利率逐步放开管制，如果不及时调整盈利模式和信贷资产结构，未来利差将会进一步缩小，甚至出现存贷款利率倒挂现象，从而导致大面积亏损。
（二）利率市场化加大农村商业银行的经营风险
利率市场化将会使农村商业银行的风险进一步加大，对农村商业银行脆弱的风险管理体系带来挑战，主要体现在二个方面：一是利率风险将显著加大。利率市场化后，由于利率的变动受到资金供求的实时影响，会因频繁波动而产生不确定风险。如果对利率变动规律以及市场资金供求变动缺少足够的研究和准确的判断，一旦出现不合理的定价，无论定价过高或者过低，都会对其自身的经营产生不利影响。二是信贷风险将会加大。利率市场化后，将迫使农村商业银行不得不改变信贷资产结构，从事高风险、高收益信贷业务，以此拓展客户和提高贷款利率水平。但从事高风险、高收益的信贷业务，需要较强的风险识别、计量和控制能力，否则会导致信贷质量下降，不良贷款大幅增加。 （三）利率市场化对农村商业银行经营模式带来冲击
一是单一业务模式不能适应市场化发展。中山农村商业银行拥有丰富的中小微企业和个人客户资源，但利率市场化后，市场竞争进一步加剧，各银行将会加大对优质中小微型企业资源的抢夺。如果农村商业银行不能及时适应市场变化需求，为客户提供多元化的产品组合，将可能导致大量优质客户被他行抢走的现象出现。
二是粗放型经营模式不能适应利率市场化的要求。目前，中山农村商业银行经营相对粗放，存在单位效益不高、产品创新能力较弱、营销服务能力不强等问题。近年来，为弥补利差不断缩小的影响，采取以量补价的经营策略，通过追求发展规模，以保持利润增长。随着利率市场化的深入推进，资金成本不断上升，市场竞争不断加剧，粗放型经营模式将导致管理手续复杂、营运效率和成本控制力低下，资源浪费严重，在追求时间、成本和效率的金融环境中，将不再适应市场需求，并导致竞争力下降，利率风险加剧等问题。
四、农村商业银行应对利率市场化的对策
（一）明确市场定位和发展战略
改制后的农村商业银行应该是“更名不换姓，改制不改向”，牢牢坚持“服务三农、服务中小企业、服务地方经济”的经营方向，确立做小做散的经营方针，把“三农”和小微企业客户作为拓展重点。同时，加快转变经营模式和发展方式，把发展的重心从主要追求发展规模和速度向更加注重发展质量和经营效益转变，由单纯的“做大做强”向“做精做优”转变，将农村商业银行打造成具有地方特色和较强竞争力的社区零售型股份制银行。
（二）实施多元化经营，优化资产负债结构
一是大力发展结算清算、银行卡、代收代付代理等中间业务，努力扩大代理业务范围，积极尝试代理基金、债券、黄金等业务，加快发展外汇、信用卡、网上银行、理财产品、表外业务等新业务品种，丰富业务种类，改变业务结构较为单一的状况，实现业务收入的多元化。二是大力吸收个人和企业活期存款等低成本存款，改善存款结构，降低资金成本;同时按照“小额、流动、分散”的信贷原则，突出支农支小重点，优先满足涉农和小微企业的信贷需要，推进信贷结构和客户结构的持续优化。
（三）建立科学高效的资金定价机制
一要建立合理的内部资金转移定价制度。农信社应建立以市场为导向的内部资金转移定价制度，及时有效调节各业务流程环节利益的再分配关系，培育激励与约束机制。二是转变成本核算思路和方式，由现行的综合成本核算模式转向单一产品成本核算模式，即要根据某一产品的资金成本、风险高低、收益预期来定价，体现收入与产出相平衡，风险与收益相匹配的原则，确保收益覆盖风险。
（四）构建管理科学的风险管理体系
一是建立有效的风险管理组织体系。董事会要制定整体风险战略、风险管理政策、风险额度和重大风险管理制度;监事会负责风险管理体系的建立和加强对风险管理政策执行情况的监督检查;高管层要建立和完善全面风险管理运行机制，并督促相关机构有效执行。二是健全风险管理机制。建立内部评级政策与规范信贷业务流程管理，优化授信审批及建立信贷风险监测、预警体系，开发信用风险管理系统。三是建立经济资本计量、配置、监控、考核和应用体系。按照监管标准的要求，对现有业务产品、管理体系、考核方法等进行优化和再造，深入开展内部评级、经济资本配置、资金转移定价、风险管理模型、风险计量技术等管理方法的研发和运用。
（五）强化服务理念，创新服务方式
一是真正把“以客户为中心”的认识转化为每一位员工的服务理念，从而把人缘地缘亲缘与优质服务相结合，有效保持和拓展优质客户。二是加强服务产品的研发，形成真正的自主品牌和特色业务。根据城乡居民和小微企业的差异化需求，对存贷款产品进行有效组合、设计，并强化产品推广和手段，形成特色鲜明的产品系列。三是积极推动网点转型。通过提升信息化水平和职责岗位的重新定位，释放更多的人员参与网点营销和客户维护，扭转等客上门的被动局面，推动营业网点由核算交易主导型向营销服务主导型转变，提升单个网点的盈利能力。
参考文献
[1]张晓慧.稳步推进利率市场化改革[J].中国金融，2013，（16）.
[2]罗乐忠.农村信用社改制为农村商业银行后面临的主要问题和对策[J].南方金融，2013，（4）.